為什麼會有稅金產生？
稅金產生是根據各國政府或地區稅收法規，針對各電商平台要求代收代繳稅費，其中不分B2B或B2C平台，若買家有對應免稅資格可於平台提交相關免稅證明，資料驗證通過後於平台交易時可免稅。該筆金額為平台代收並繳給各國政府，並非阿里平台收取。
若買家自己有相關的免稅資格，可以登錄阿里巴巴國際站的個人資訊中， 那成立訂單時就不會有稅金產生。或是說訂單的金額超過徵收範圍那也不會有稅金產生。
以下會與大家說明詳細的稅金規範與處理方式。
各國稅金規範
各國稅金種類
目前阿里平台代收以下國家稅金：
美國 — Sales Tax 銷售稅
加拿大 — PST Tax 銷售稅
歐盟 — VAT Tax 增值稅
英國 — VAT Tax 增值稅
挪威 — VAT Tax 增值稅
澳洲 — Sales Tax 銷售稅
紐西蘭 — Sales Tax 銷售稅
新加坡 — GST Tax 商品服務稅
各國稅金總表
依訂單目的國不同，根據訂單總額或產品單價進行稅費計算，詳見下表
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訂單目的國 |
系統會產生稅金(根據信保訂單總額or產品單價) |
稅率 |
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加拿大 |
無限額，都會代收稅 Saskatchewan、Manitoba這兩個洲別會收稅，其他不用 |
．未公告 |
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歐盟27國 |
．法國:無限額，都會代收稅
．除了法國:訂單商品總金額<=150歐元 |
．大約20% |
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挪威 |
．單一商品單價<3000挪威克朗 | ．未公告 |
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英國 |
．訂單商品總金額<=135英鎊 | ．未公告 |
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美國 |
．無限額，都會代收稅 | ．各州不同約7%-15% |
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澳洲 |
．訂單商品總金額<=1000澳元 | ．大約10% |
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紐西蘭 |
．單一商品單價<=1000紐西蘭元 | ．大約15% |
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新加坡 |
．單一商品單價<=400新加坡元 | ．未公告 |
各國免稅資格
除美國特定身分可申請免稅及指定免稅州外，其他國家買家可依該地政府規定申請對應稅別免稅稅號
※建議開訂單前或是洽談時就問問看買家是否有對應的免稅資格與稅號
| 訂單目的國 |
免稅資格說明 |
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加拿大 |
．買家自行跟政府申請PST 稅號 |
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歐盟27國 |
．買家自行跟歐盟政府申請VAT稅號 |
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挪威 |
．買家自行跟挪威政府申請VAT稅號 |
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英國 |
．買家自行跟英國政府申請VAT稅號 |
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美國 |
．轉售、慈善組織、 醫療保健提供者等特定類別者免稅，需要買家具備免稅證明書。 更多免稅類別與細節具體請參考美國州政府公告 |
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澳洲 |
．買家自行跟澳洲政府申請稅號 |
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紐西蘭 |
．買家自行跟紐西蘭政府申請稅號 |
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新加坡 |
．買家自行跟新加坡政府申請稅號 |
稅金如何計算?
當訂單符合稅費徵收範圍時：
稅金=（商品金額+運費+保險費）*稅率，具體以頁面展示最終稅額為準
當訂單超出稅費徵收範圍時，或是買家自己有登錄相關的稅號/免稅資格：
訂單操作流程
阿里平台代收稅情境：
需代收—買家沒有免稅資格且訂單金額或產品單價符合系統徵收的範圍
不用代收—買家有免稅資格並填入系統，或訂單金額or產品單價不在系統徵收的範圍
⇒判斷是否為徵收稅費國家，如果是建議先問問買家有沒有稅號/免稅資格，也可以先試開訂單看看稅金多少先跟買家溝通
🔺稅費訂單注意事項
- 有稅金的國家，訂單應避免修改金額、地址等資訊，因為系統不支持稅金訂單修改上述資訊
- 如果買家用TT付款，請買家付滿：訂單價格(產品價格＋運費)＋稅金，因為資金到阿里帳上，系統會自動將稅金扣除繳給對應政府，若未付滿將導致應收商品款項減少
- 建議請買家登錄稅號後再開訂單，可避免系統偵測錯誤
- 阿里代收的稅與買家端進口關稅不同，關稅、清關費用都需額外繳納，此點需要跟買家溝通清楚
⇒遇到稅費國家先確認買家是否有免稅資格
美國、加拿大
美國免稅資格 —
- 特定身分：
轉售、慈善組織、 醫療保健提供者等特定類別者免稅，需要買家具備免稅證明書。
更多免稅類別與細節具體請參考美國州政府公告https://service.alibaba.com/page/knowledge?pageId=128&category=1000088728&knowledge=1060997810&language=en
- 免稅洲：
俄勒岡州 Oregon、特拉華州 Delaware、蒙大拿州 Montana、新罕布夏州 New Hampshire
登錄免稅資格:
．PC: My alibaba > Orders > Tax information > For US sales tax exemption
．APP:My alibaba > profile icon > Tax information > For US sales tax exemption
美國訂單流程
※訂單目的國為美國、加拿大、英國在進口時海關不要求提供稅號給物流
加拿大免稅資格 —
- 買家有稅號：
PST CODE
登錄免稅資格:
．PC: My alibaba > Orders > Tax information > For Canada PST exemption
．APP:My alibaba > profile icon > Tax information > For Canada PST exemption
※信保訂單地址在 Saskatchewan、Manitoba需要代收稅
加拿大訂單流程
※訂單目的國為美國、加拿大、英國在進口時海關不要求提供稅號給物流
歐盟、澳洲、紐西蘭、新加坡
歐盟、澳洲、紐西蘭、新加坡免稅資格 —
- 買家有稅號：
歐盟增值税VAT Tax｜英國&挪威GST Tax｜澳洲、紐西蘭、美國Sales Tax
登錄免稅資格:
．PC：My profile->Company Information（Edit）>Add VAT number
．APP：My alibaba > profile icon > Tax information > For EU/NO/UK or AU/NZ tax exemption
歐盟、英國、挪威訂單流程
※訂單目的國為美國、加拿大、英國在進口時海關不要求提供稅號給物流
澳洲、紐西蘭訂單流程
新加坡訂單流程
訂單出貨後需要將代收稅號提交給物流商
阿里稅號查看位置—
路徑：交易管理>>查看訂單>>發貨信息>>查看平台稅號以清關
注:這邊是買家已付款稅金，才會出現!
附件-目的國稅金網址:
．歐盟27國:https://europa.eu/youreurope/business/taxation/vat/vat-rules-rates/index_en.htm
．美國:https://service.alibaba.com/page/knowledge?pageId=127&category=1000133767&knowledge=1061034457&language=zh
．加拿大:https://gov.mb.ca/finance/taxation/pubs/bulletins/064.pdf
．挪威:https://www.skatteetaten.no/en/rates/value-added-tax/
．英國:https://www.gov.uk/vat-rates
．澳洲:https://www.ato.gov.au/
．紐西蘭:https://www.ird.govt.nz/
．新加坡:https://www.iras.gov.sg/taxes/goods-services-tax-(gst)/basics-of-gst/goods-and-services-tax-(gst)-what-it-is-and-how-it-works
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